公司福利保險的額度年底會清零：年底前該查的幾件事

為什麼要在年底前看一次

公司福利保險裡，很多專案的額度按年計算，沒用完就作廢。理療、按摩、針灸、牙科年度上限都屬於這一類。年底前查一次保單，可能就是幾百加元的差別。

先查保單的三件事

1. 額度按日曆年（1 月 1 日重置）還是按保單年計算。
2. 每個專案每年的額度：理療、按摩、針灸、心理諮詢、牙科、眼鏡等。
3. 報銷的提交截止日期。各計劃的提交期限不同，過期不賠。

額度的大小因公司而異。以一份公開的大學員工 Sun Life 保單為例，理療、按摩各自每年約 $500、報銷 80% 的做法比較常見，眼鏡每 24 個月一次，洗牙每 6 或 9 個月一次，牙科另有年度上限。這只是舉例，請以自己的保單為準。^[6]

健康消費賬戶（HSA）

按 CRA 的解釋，HSA 中沒用完的額度最多可以往後延 12 個月，超過就作廢。是否延後、怎麼延後，取決於公司的設定。^[3]

夫妻雙方都有保險時

• 先向自己的保險報銷，沒報完的部分再向配偶的保險報銷，兩邊合計不超過實際費用的 100%。^[4]
• 孩子的費用，先向生日在一年裡較早的那位家長的保險報銷。^[4]

先確認服務提供者有執照

BC 的按摩師和針灸師歸 CCHPBC 管理，理療師和心理學家歸 CHCPBC 管理，兩個學會的官網都能查到註冊狀態。^[5] 心理諮詢師（RCC）目前不是政府監管的職業，保險是否報銷要看保單條款。

保險沒報的部分可以抵稅

保險沒有賠付的醫療費，報稅時可以申請醫療費抵稅。聯邦的計算方式是：超過淨收入 3% 或聯邦規定的固定金額（取較低者）的部分可以申請，省稅的起點另算。保險已經賠付的部分不能重複申請。^[1][2]